INTRODUCERE.................................................................................................................3

CAPITOLUL 1. PREZENTARECOMPANIE...................................................................3

CAPITOLUL 2. ANALIZAPERFORMAȚEI FINANCIARE A COMPANIEI................7

2.1.Analiza pe bazabilanțului. Analiza poziției financiare.................................................9

1.1 Situaţia netă....................................................................................................................9

1.2 Fondul derulment..........................................................................................................9

1.3.Nevoia de fond derulment.............................................................................................9

1.4.Trezorerianetă.............................................................................................................10

2.2. Analiza performanțeifinanciare a întreprinderii.........................................................10

2.1.Marjele de acumulare...................................................................................................10

2.2. Capacitatea deautofinanţare.......................................................................................11

2.3. Pragul derentabilitate.................................................................................................11

2.3. AnalizaCash-Flow-ului întreprinderii........................................................................12

3.1.Cash-Flow ....................................................................................................................12

3.2.Cash-Flow-ulDisponibil..............................................................................................12

3.3. Cash-Flow-ul pentruevaluarea intreprinderii.............................................................12

2.4. Analizarentabilității întreprinderii.............. ......................... ....................................13

2.4.1.ROA (RETURN ONASSETS)........ ................................................... ...................13

2.4.2.ROE (RETURN ONEQUITY)..... .......................... ........................ ......................13

2.4.3.Rate de marjă,rotaţie şi structură...................... ......................... ............................14

2.5. Analizariscului  întreprinderii........ ..........................................................................16

5.1.Riscul economic.... ........................................................ .......................... .................15

5.2.Risculfinanciar........ .......................... ............................. .........................................15

5.3.Riscul de faliment............................... ......................................................................15

2.6. Gestiunea activelorcirculante (a trezoreriei, stocurilor si creantelor)........................15

2.7. Structura de finanțare.......................... ............. ............. ............. ............. ..............16

CAPITOLUL 3. ANALIZA SWOT........................................ ............. ............. ............17

3.1 Matrice SWOT................................. .......... ............. ............. ............. ....................17

3.2. Propuneri deimbunatatire a performantei financiare.................. ............. ................19

CONLCUZII ...... .......................... ............. ............. ....................... .............................19

BIBLIOGRAFIE... .......................... ............. ............. ............. ........... .........................20